ولیم کی حکمت عملی
بل ولیمز مشہور ترین مارکیٹ انڈیکیٹرز کا تخلیق کار ہے: بہترین آسیلیٹر، فریکٹلز، ایلیگیٹر، اور گیٹر۔
اسٹاک پر ٹریڈنگ کرنے کے لیے بیلنس شیٹ کیسے پڑھیں
2023-04-03 • اپ ڈیڈ
اگر آپ پہلے ہی کچھ اسٹاک میں سرمایہ کاری کر چکے ہیں یا ایسا کرنا چاہتے ہیں، تو یہ سمجھنا بہت ضروری ہے کہ بیلنس شیٹ کو کیسے پڑھا جائے۔ یہ ہنر حاصل کرنے کے بعد، آپ اسٹاک میں سرمایہ کاری کرنے کے قابل ہو جائیں گے۔ اس سے آپ یہ جان سکیں گے کہ کمپنی کی اصل قیمت کیسے معلوم کی جائے اور اس کی صلاحیت کی پیشن گوئی کی جائے۔
بیلنس شیٹ اور دیگر فنانشل سٹیٹمنٹ
اس مضمون میں، ہم بیلنس شیٹ کے بارے میں بات کریں گے لیکن آگاہ رہیں کہ یہ صرف تین بنیادی فنانشل سٹیٹمنٹ میں سے ایک ہے جس میں آمدن سٹیٹمنٹ اور نقد سٹیٹمنٹ بھی شامل ہوتی ہے۔ یہ سبھی تحریری ریکارڈ پیش کرتے ہیں جو کسی خاص کمپنی کی مالی کارکردگی کو ظاہر کرتے ہیں۔
بیلنس شیٹ کیسے کام کرتی ہے
بیلنس شیٹ سب کچھ کے بارے علم رکھتی ہے۔ یہ آپ کو بتا سکتی ہے کہ آیا کسی کمپنی کے پاس اپنی ترقی میں سرمایہ کاری کرنے اور بڑھتے رہنے کے لیے کافی رقم ہے یا وہ بہت زیادہ مقروض ہے۔ مجموعی طور پر، بیلنس شیٹ ایک مالیاتی ریکارڈ ہے جو کمپنی کے اثاثوں (اس کے پاس پہلے سے موجود ہے) اور واجبات (جو دوسروں پر واجب الادا ہے) کو ظاہر کرتا ہے۔ اسے بیلنس شیٹ کہا جاتا ہے کیونکہ ہر سائیڈ کو دوسری سائڈ کے برابر ہونا چاہیے۔. جیسے اثاثے مساوی واجبات کے علاوہ شیئر ہولڈر ایکویٹی۔ دوسرے لفظوں میں، واجبات کی ادائیگی کے لیے جو بھی اثاثے استعمال نہیں کیے جا رہے ہیں وہ شیئر ہولڈرز کے ہیں۔
اثاثے = واجبات + شیئر ہولڈرز ایکویٹی
بیلنس شیٹ کے اہم حصے
اثاثے
عام طور پر، آپ بیلنس شیٹ کے شروع میں اثاثے دیکھیں گے۔ وہ عام طور پر موجودہ اور غیر موجودہ اثاثوں کے سیکشن میں تقسیم ہوتے ہیں۔ ان کے درمیان فرق کیا ہے؟ موجودہ اثاثوں کو ایک سال کے اندر نقد میں تبدیل کیا جا سکتا ہے، جبکہ غیر موجودہ اثاثے طویل مدتی اثاثے تصور کیے جاتے ہیں جو اپنی پوری قیمت کا تعین کرنے میں زیادہ وقت لے سکتے ہیں۔ مثال کے طور پر، موجودہ اثاثے وصول کیے جانے والے (وہ رقم جو ابھی تک صارفین نے ادا نہیں کی ہے)اکاؤنٹس پر مشتمل ہوسکتے ہیں، انوینٹریز، قابل فروخت سیکیورٹیز، اور پری پیڈ اخراجات۔ غیر موجودہ اثاثوں میں عام طور پر زمین، انٹلیکچویل پراپرٹی، اور پیٹنٹ جیسی چیزیں ہوتی ہیں۔
واجبات
واجبات عام طور پر بیلنس شیٹ میں اثاثوں کے بعد لکھےجاتے ہیں۔ اثاثوں کی طرح، انہیں بھی اسی منطق سے موجودہ واجبات اور غیر موجودہ واجبات میں تقسیم کیا جا سکتا ہے۔ موجودہ واجبات کی مثالوں میں رینٹ یعنی کرایہ، ٹیکس اور اجرت شامل ہیں، جبکہ طویل مدتی واجبات – طویل مدتی قرضے اور کیپٹل لیزوغیرہ شامل ہیں۔
ایکیویٹی
اثاثوں سے واجبات کو نکالنے کے بعد بنیادی طور پر بچ جانے والی ویلیو ایکویٹی ہوتی ہے۔ ایکیویٹی کمپنی میں ملکیتی شئیرزاور حاصل ہونے والی آمدن(کمپنی کے منافع کی ادائیگی کے بعد باقی رہ جانے والی آمدن) کو شامل کرتی ہے۔
آپ کو بیلنس شیٹ کہاں سے تلاش کرنا چاہئے؟
1۔ سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن (SEC) اور اس کی EDGAR؛ ویب سائٹ بیلنس شیٹ کی تمام قسم کی معلومات پیش کرتی ہے۔ جس کمپنی میں آپ دلچسپی رکھتے ہیں اسے تلاش کریں۔
2۔ 10-K سالانہ رپورٹ کھولیں۔
3۔ ’کنسولیڈیٹڈ بیلنس شیٹس‘ نامی سیکشن تلاش کریں۔
آپ کو نیچے دی گئی تصویر کی طرح کچھ دیکھنا چاہیے۔
ذرائع: www.sec.gov
بیلنس شیٹ کیسے پڑھا جائے؟
بیلنس شیٹس کی فہرست کی مدت (عام طور پر ایک سال) عمودی طور پر ایک دوسرے کے ساتھ پر مشمتل ہوتی ہے۔ یہ فارم سرمایہ کاروں کو مختلف ادوار کا آسانی سے موازنہ کرنے اور کمپنی کی مالی حالت اور آپریٹنگ کارکردگی کا جائزہ لینے کی اجازت دیتا ہے۔.
مثال کے طور پر، 31 دسمبر 2020 کے لیے Netflix کی بیلنس شیٹ میں $39.28 ملین کے اثاثوں کی فہرست درج ہے۔ 2019 میں، اس نے $33.98 ملین ریکارڈ اضافہ کیا اور اس عرصے کے دوران انہوں نے $5 ملین کے اثاثے حاصل کیے۔.
Netflix نے اپنے واجبات کو 2019 میں 26.4 ملین ڈالر سے بڑھا کر 28.2 ملین ڈالر کر دیا۔
اس مختصر تجزیہ کے بعد، ایک سرمایہ کار دیکھ سکتا ہے کہ Netflix کے پاس $9.76 ملین کے کل موجودہ اثاثے اور $7.8 ملین کی کل موجودہ واجبات ہیں۔ اس طرح، کمپنی کے پاس اپنے قلیل مدتی قرضوں کی ادائیگی کے لیے کافی سے زیادہ ہے۔
اگر ہم موجودہ اثاثوں کو موجودہ واجبات سے تقسیم کرتے ہیں، تو ہمیں موجودہ تناسب ملے گا۔. یہ پیمائش مختصر مدت کے مالیاتی خطرے کی جانچ کرتی ہے۔ Netflix کا موجودہ تناسب 1.25 ہے۔ کچھ کمپنیوں کے مالیاتی ڈھانچے کے لحاظ سے موجودہ تناسب زیادہ اور کم ہوتا ہے۔ عام طور پر، اثاثوں اور قرضوں والی کمپنی کا چلتے رہنے کے لیے موجودہ تناسب 1 سے اوپر ہونا چاہیے۔
دیگر مفید تناسب
فوری تناسب: (موجودہ اثاثے - انوینٹری)÷ موجودہ واجبات
واجبات سے ایکویٹی کا تناسب: کل واجبات / کل اسٹاک ہولڈرز کی ایکویٹی
کام کرنے والے سرمائے کا تناسب: موجودہ اثاثے - موجودہ واجبات
کل مالیت: کل اثاثے – کل واجبات
کمائی بیلنس شیٹ میں کیسے فٹ ہوتی ہے؟
آپ بیلنس شیٹ کے نچلے حصے میں ایکویٹی سیکشن میں "برقرار آمدنی" دیکھ سکتے ہیں۔ سرمایہ کاروں کے لیے چیک کرنا ایک اہم چیز ہے۔ جب کوئی خاص کمپنی کچھ سرمایہ کماتی ہے، تو وہ اس رقم کو شیئر ہولڈرز کو ڈیویڈنڈ کے طور پر ادا کرنے یا اپنے کاروبار میں دوبارہ سرمایہ کاری کرنے کے لیے ان کمائیوں کو رکھنے کا انتخاب کر سکتی ہے۔ اس طرح، برقرار رکھی ہوئی کمائی تاریخی منافع ہے، مائنس ڈیویڈنڈز جو کمپنی نے ماضی میں ادا کی تھی۔
کمزور بیلنس شیٹ
یہ معلوم کرنے کے لیے کہ کمپنی کی بیلنس شیٹ کمزور ہے، آپ کو کئی مسائل کو تلاش کرنے کی ضرورت ہوگی۔ جب ایک فرم جدوجہد کر رہی ہوتی ہے، تو بیلنس شیٹ عام طور پر کچھ مسائل کا پردہ فاش کرتی ہے۔ ان میں سے کچھ نیچے پیش کیے گئے ہیں۔
- منفی یا خسارہ شدہ آمدن
اس سے حاصل شدہ آمدنی بتاتی ہے کہ کمپنی نے مائنس ڈیویڈنڈز کتنا کمایا ہے۔ اسے آمدنی کا سرپلس بھی کہا جاتا ہے کیونکہ یہ ریزرو کیپیٹل ہے، جسے کمپنی دوبارہ کاروبار میں دوبارہ سرمایہ کاری کے لیے استعمال کر سکتی ہے۔ مثال کے طور پر، Netflix کی مثبت برقرار آمدنی ہے۔
- منفی ایکیویٹی
اگر حاصل شدہ آمدن میں خسارہ کمپنی کے پاس موجود سرمائے کی مقدار سے زیادہ ہے تو یہ ایک بری علامت ہے۔
- کم کرنٹ تناسب
اگر ہم موجودہ اثاثوں کو موجودہ واجبات سے تقسیم کرتے ہیں، تو ہمیں کرنٹ تناسب ملے گا۔ اگر یہ 1 سے کم ہے تو اسے کم سمجھا جاتا ہے۔
مضبوط بیلنس شیٹ
ایک اعلی موجودہ تناسب ایک مضبوط بیلنس شیٹ کی ایک خوش آئند علامت ہے۔ ذیل میں کچھ دوسرے نمایاں ریشوز ہیں جو اس بات کا اشارہ دیتے ہیں کہ بیلنس شیٹ اچھی ہے۔
- نقد اور قلیل مدتی سرمایہ کاری
نقد اور قلیل مدتی سرمایہ کاری کے علاوہ کوئی اور چیز مضبوط کمپنی کا مظاہرہ نہیں کرسکتی۔ یہ نہ صرف موجودہ ذمہ داریوں کے لیے کوریج پیش کرتی ہے بلکہ کمپنی کو اپنے شیئر ہولڈرز کو قیمت واپس کرنے کی بھی اجازت دیتی ہے۔
- کم طویل مدتی قرض
رہن زیادہ تر لوگوں کے لیے بدترین خوابوں میں سے ایک ہے، اور وہ اسے جلد از جلد ادا کرنا چاہتے ہیں۔ کمپنیاں بھی مختلف نہیں ہیں۔ طویل مدتی قرض وہ رقم ہے جو ایک فرم اسے ایک سال یا اس سے زیادہ عرصے میں واپس کرنے کی مجاز ہوتی ہے۔ کبھی کبھی، یہ مدت 30 سال تک بھی پہنچ سکتی ہے!
کم یا صفر طویل مدتی قرض والی کمپنیاں سرمایہ کاری کے لیے بہترین انتخاب ہو سکتی ہیں۔ پے پال اور فیس بک اسکی مثالیں ہیں۔
- غیر مادی اثاثے
"ان ٹیجبل" غیر طبعی انٹلیکچویل پراپرٹی اور حقوق کو ظاہر کرتا ہے جو کمپنی کی ملکیت ہے۔ ان اثاثوں کو عام طور پر ابتدائی ڈویلپمنٹ کے علاوہ کسی اضافی اخراجات کی ضرورت نہیں ہوتی ہے۔ تاہم، ان اثاثوں کو منیٹائز کرنے کی صلاحیت بہت زیادہ ہے! ان ٹیجبل اثاثوں کی عظیم مثالیں برانڈ نام جیسے کوکا کولا یا لوگو جیسے رالف لارین ہیں۔ وہ اپنے برانڈ کی پہچان کی وجہ سے خود مصنوعات بیچنے میں مدد کر سکتے ہیں۔
'کام جاری ہے' بیلنس شیٹ
مضبوط بیلنس شیٹ والی کمپنیاں سرمایہ کاری کے لیے بہترین ہیں، لیکن زیادہ تر وقت یہ کمپنیاں مارکیٹ کی دیو ہیں جو اتنی تیزی سے ترقی نہیں کرتیں جتنی کہ کچھ ‘نئی ’ کمپنیاں ایسا کرتی ہیں جیسا کہ مسلسل تیز رفتاری سے اس کی حمایت کرنا تقریباً ناممکن ہے۔. اس طرح، ہوشیار سرمایہ کار ان کمپنیوں کی تلاش کرتے ہیں جو اپنی مالی حالت کو بہتر بنانے کے لیے سخت محنت کر رہی ہوں۔ انہیں کیسے تلاش کیا جائے؟ آسان ہے! یہ کمپنیاں سال بہ سال اپنا قرض کم کرتی ہیں اور وقت کے ساتھ ساتھ نقد رقم اور مساوی رقم جمع کرتی ہیں۔ ان کو "کام جاری ہے" بیلنس شیٹس بھی کہا جاتا ہے۔
باٹم لائن
اس مضمون کو پڑھنے کے بعد، آپ بیلنس شیٹس کو آسانی سے پڑھ سکتے ہیں اور پہچان سکتے ہیں کہ آیا کمپنی میں مزید ترقی کرنے کی صلاحیت ہے یا نہیں۔ یہ ایک بہترین سرمایہ کاری پورٹ فولیو بنانے میں آپ کی مدد کر سکتا ہے!
یہ نہیں جانتے کہ اسٹاک پر ٹریڈنگ کس طرح کی جائے ؟ یہاں کچھ آسان اقدامات ہیں۔
- سب سے پہلے، یقینی بنائیں کہ آپ نے FBS Trader ایپ یا میٹاٹریڈر5 کو ڈاؤن لوڈ کیا ہے. FBS آپ کو صرف اس سافٹ ویئر کے ذریعے اسٹاک کی ٹریڈنگ کرنے کی اجازت دیتا ہے۔
- FBS ٹریڈر میں ایک اکاؤنٹ کھولیں یا اپنے پرسنل ایریا میں MT5 اکاؤنٹ کھولیں۔
- ٹریڈنگ شروع کریں!
اسی طرح
مارننگ اسٹار اور ایوننگ اسٹار کے پیٹرنز پر ٹریڈ کیسے کی جائے
یہ مضمون ٹریڈرز کی طرف سے استعمال کئے جانے والے دو سب سے زیادہ قابل اعتماد ریورسل کینڈل اسٹک پیٹرنز پر توجہ مرکوز کرے گا: مارننگ اسٹار اور ایوننگ اسٹار۔
ADX رجحان پر مبنی حکمت عملی
رجحاناتی حکمت عملیاں کارآمد ہیں - یہ کسی بھی ٹائم فریم میں اور کسی بھی اثاثہ جات کے ساتھ نمایاں طور پر بہترین نتائج فراہم کر سکتی ہیں۔ ADX رجحان پر مبنی حکمت عملی کا بنیادی ہدف رجحان کے آغاز کی نشاندہی کرنے کی کوشش کرنا ہے۔
-
FBS کی جانب سے کمائی گئی رقم کیسے وڈرا کر سکتے ہیں؟
طریقہ کار بہت سیدھا ہے۔ ویب سائٹ پر وڈرا کے صفحے یا FBS پرسنل ایریا کے فنانشل سیکشن پر جائیں اور وڈرا تک رسائی حاصل کریں۔ آپ کمائی ہوئی رقم اسی ادائیگی کے نظام کے ذریعہ حاصل کرسکتے ہیں جو آپ نے ڈپازٹ کرنے کے لئے استعمال کیا تھا۔ اگر آپ نے مختلف طریقوں کے ذریعہ اکاؤنٹ کو مالی اعانت فراہم کی ہے تو، جمع شدہ رقوم کے حساب سے تناسب میں اسی طریقوں کے ذریعہ اپنا منافع واپس لیں۔
-
FBS اکاؤنٹ کو کیسے کھولا جائے؟
ہماری ویب سائٹ پر ‘اکاؤنٹ کھولیں’ کے بٹن پر کلک کریں اور پرسنل ایریا میں جائیں۔ تجارت شروع کرنے سے پہلے، ایک پروفائل کی تصدیق کروائیں۔ اپنے ای میل اور فون نمبر کی بھی تصدیق کروائیں، اپنی شناختی تصدیق کروائیں۔ یہ طریقہ کار آپ کے فنڈز اور شناخت کی حفاظت کی ضمانت دیتا ہے۔ ایک بار جب آپ تمام جانچ پڑتال کرلیں تو، ترجیحی ٹریڈنگ پلیٹ فارم پر جائیں اور ٹریڈنگ شروع کریں۔
-
ٹریڈنگ کیسے شروع کی جائے؟
اگر آپ +18 سے زائد کی عمر رکھتے ہیں، تو آپ FBS میں شامل ہوسکتے ہیں اور اپنے FX سفر کا آغاز کر سکتے ہیں۔ ٹریڈںگ کرنے کے لئے، آپ کو ایک بروکریج اکاؤنٹ اور مالیاتی منڈیوں میں اثاثوں کے برتاؤ کے بارے میں مناسب علم کی ضرورت ہے۔ ہمارے مفت تعلیمی مواد اور ایک FBS اکاؤنٹ بنانے کے ساتھ بنیادی باتوں کا مطالعہ بھی شروع کریں۔ آپ ڈیمو اکاؤنٹ کے ذریعہ ورچوئل پیسہ سے اس پورے ماحول کی جانچ پڑتال بھی کرسکتے ہیں۔ ایک بار جب آپ تیار ہوجائیں تو، حقیقی مارکیٹ میں داخل ہوں اور کامیابی کے لئے ٹریڈںگ یعنی تجارت شروع کریں۔
